Różnica między HSA a FSA

Konta oszczędnościowe i elastyczne rachunki wydatków pomagają obniżyć podatki dochodowe, jednocześnie oszczędzając pieniądze na wydatki medyczne. Jednak na tym kończą się podobieństwa. Co powinieneś wiedzieć o różnicach między HSA a FSA, abyś mógł wybrać najlepszą dla siebie opcję? Jakie są zalety i wady tych planów?

Różnice między HSA a FSA

Istnieje wiele różnic między HSA i FSA, a bez ich dokładnego przyjrzenia się możesz czuć się zagubiony. Spójrzmy na niektóre z najważniejszych różnic.

HSA i FSA różnią się od tego, kto jest właścicielem konta

Po uruchomieniu elastycznego konta wydatków (FSA) nie masz konta; twój pracodawca to robi. Nie możesz tego zabrać ze sobą. W niektórych przypadkach tracisz nawet pieniądze - pieniądze, które zarobiłeś z twoich wypłat - na pracodawcę. Może się to zdarzyć niezależnie od tego, czy odejdziesz z pracy dobrowolnie, czy zostaniesz zwolniony.

Po otwarciu konta oszczędnościowego (HSA) posiadasz konto i wszystkie znajdujące się w nim pieniądze. Zabierasz go ze sobą, gdy się poruszasz, zmieniasz pracę, a nawet jeśli stracisz ubezpieczenie zdrowotne.

Wydawanie Vs

Elastyczne Wydawanie Konta są tak skonstruowane, aby Cię do tego zachęcały wydać większość lub wszystkie pieniądze w nim. Zdrowie Oszczędności Konta, z drugiej strony, są tak skonstruowane, aby Cię do tego zachęcać zapisać.

Nie możesz zainwestować odłożonych pieniędzy w FSA i nie jest to oprocentowane konto. Co gorsza, z końcem roku tracisz niewydane fundusze na rzecz swojego pracodawcy; to go wykorzystaj lub zgub go. Pracodawcy mają prawo do przeniesienia do 500 USD niewydanych środków na FSA na przyszły rok, ale nie są do tego zobowiązani.

Wszystko, co pozostało niewykorzystane na koncie pod koniec roku na kwotę 500 USD, znika w kasie pracodawcy (alternatywnie, zamiast pozwolić ci zrolować ponad 500 $, twój pracodawca może dać ci dodatkowe dwa i pół miesiąca po zakończeniu roku na zużyć pieniądze w FSA, wszelkie pieniądze pozostające na koniec tego czasu zostaną utracone).

Z drugiej strony, możesz spędzić tyle lat, ile chcesz, nie wydając ani grosza z pieniędzy w HSA, i, w przeciwieństwie do FSA, pieniądze nadal będą tam dostępne. Twój pracodawca nie może tego dotknąć. Nie ma końca roku na wykorzystanie lub utratę tego terminu.

Zamiast siedzieć na swoim koncie, nic nie robiąc, możesz zainwestować pieniądze w HSA, lub możesz pozwolić mu rosnąć powoli na federalnie ubezpieczonym koncie oprocentowanym. Odsetki i zyski rosną odroczone podatkowo. Nie płacisz podatków od zarobków ani składek, gdy je wypłacasz, jeśli wykorzystujesz je na kwalifikowane wydatki medyczne.

Wymagania kwalifikacyjne różnią się między FSA i HSA

Aby wziąć udział w FSA, musisz mieć pracę u pracodawcy, który oferuje FSA. Pracodawca decyduje o zasadach kwalifikowalności. Konto jest powiązane z Twoją pracą.

Aby wziąć udział w HSA, musisz posiadać kwalifikowany plan zdrowotny o wysokiej opłacalności lub HDHP.

Jeśli korzystasz z Medicare, nie kwalifikujesz się do udziału w HSA. Jeśli masz bardziej tradycyjną polisę ubezpieczenia zdrowotnego, albo oprócz HDHP, albo zamiast HDHP, nie kwalifikujesz się. Jeśli ktoś inny może Cię potraktować jako osobę uzależnioną od zeznania podatkowego, nie kwalifikujesz się, nawet jeśli w rzeczywistości nie roszczą sobie prawa do Ciebie.

Jeśli masz FSA, nie kwalifikujesz się do rozpoczęcia HSA, chyba że FSA ma ograniczony zakres lub FSA po odliczeniu.

• Ograniczony cel FSA można wykorzystywać wyłącznie na pokrycie kosztów opieki stomatologicznej i wizji.
• Po odliczeniu kosztów FSA nie może pokryć żadnych kosztów, dopóki członek nie zapłacił co najmniej tyle, ile wymagalny minimalny udział w planie kwalifikującym się do HSA (w 2019 roku minimalny odliczenie w przypadku planu opieki zdrowotnej kwalifikowanego przez HSA wynosi 1350 USD dla osoby fizycznej i 2700 $ dla rodziny).

Jeśli masz FSA i chcesz rozpocząć HSA, masz dwie możliwości: skonsultuj się z pracodawcą, aby sprawdzić, czy FSA ma ograniczony cel FSA lub FSA po odliczeniu, lub poczekaj do następnego roku i pozbądź się FSA.

HSA ma na celu pomóc Ci w radzeniu sobie z wysokimi odliczeniami związanymi z planami ubezpieczenia zdrowotnego HDHP. Chociaż uruchomienie HSA może być związane z twoją pracą, konto nie jest powiązane z twoją pracą; jest powiązany z ubezpieczeniem zdrowotnym HDHP. W rzeczywistości, nie musisz nawet mieć pracy, aby otworzyć i przyczynić się do HSA - po prostu musisz mieć pokrycie HDHP w miejscu.

Co dzieje się z twoim kontem, gdy tracisz pracę Różni się

Jeśli stracisz pracę, zazwyczaj tracisz FSA i pieniądze w nim. Nie możesz nawet użyć swoich pieniędzy FSA, aby opłacić składki na ubezpieczenie zdrowotne COBRA.

Natomiast, gdy tracisz pracę, trzymasz HSA i wszystkie fundusze w niej. Jeśli stracisz ubezpieczenie zdrowotne HDHP wraz ze swoją pracą, nie będziesz mógł wnosić żadnych dodatkowych środków na HSA, dopóki nie otrzymasz kolejnego planu zdrowotnego HDHP (albo od innego pracodawcy, albo zakupionego na indywidualnym rynku). Jednak możesz nadal wycofać środki do wydania na kwalifikujące się koszty leczenia, nawet jeśli nie masz już HDHP.W rzeczywistości możesz nawet wykorzystać fundusze HSA do opłacenia składek ubezpieczenia zdrowotnego COBRA lub do opłacania składek na ubezpieczenie zdrowotne, jeśli otrzymujesz rządowe zasiłki dla bezrobotnych.

Kto może wnieść wkład w FSA vs HSA

W przypadku FSA tylko Ty lub Twój pracodawca może wnieść swój wkład, a wielu pracodawców nie decyduje się na to. Składki FSA są generalnie dokonywane poprzez odliczenia z tytułu podatku przed opodatkowaniem i musisz zobowiązać się do określonej kwoty pobranej z każdej wypłaty na cały rok. Po dokonaniu zobowiązania finansowego nie możesz go zmienić aż do następnego otwartego okresu rejestracji.

Dzięki HSA nie jesteś zamknięty w całym roku składek. Możesz zmienić kwotę składki, jeśli zdecydujesz. Każdy może przyczynić się do twojego HSA: twój pracodawca, ty, twoi rodzice, twój były małżonek, każdy. Jednak wkład ze wszystkich źródeł łącznie nie może być większy niż roczny maksymalny limit ustalony przez IRS.

Możesz wnieść więcej do HSA niż FSA

Przepisy IRS ograniczają ilość wolnych od podatku pieniędzy, które można wyrzucić w HSA i FSA. W przypadku FSA możesz wnieść wkład do kwoty 2650 USD w 2018 r. I do 2700 USD w 2019 r. Jednakże pracodawca może wprowadzić bardziej restrykcyjne ograniczenia składek FSA, jeśli zdecyduje inaczej.

Jak dużo możesz wnieść do HSA jest ustalane przez IRS - twój pracodawca nie może nakładać na niego dodatkowych ograniczeń. Maksymalny limit składek zmienia się każdego roku i zależy od tego, czy masz rodzinny zasięg HDHP, czy pojedynczy zasięg HDHP.

Roczne limity wkładów HSA

	2018	2019
Zasięg samoobsługowy poniżej 55 roku życia	$3,450	$3,500
Pokrycie rodzinne poniżej 55 roku życia	$6,900	$7,000
Pokrycie samoobsługowe w wieku 55+	$4,450	$4,500
Pokrycie rodzinne w wieku 55+	$7,900	$8,000

Kto jest odpowiedzialny za wypłaty HSA vs FSA

Ponieważ twój pracodawca jest technicznie właścicielem konta FSA, obciążenia administracyjne dla tego typu kont spadają na twojego pracodawcę. Na przykład obowiązkiem pracodawcy jest upewnienie się, że środki wycofane z FSA są wydawane wyłącznie na kwalifikujące się koszty leczenia.

Z HSA, buck zatrzymuje się z tobą. Jesteś odpowiedzialny za rozliczanie depozytów i wypłat HSA. Musisz przechowywać wystarczającą ilość dokumentów, aby pokazać IRS, że wydałeś jakieś wypłaty na kwalifikujące się wydatki medyczne, albo będziesz musiał zapłacić podatek dochodowy plus 20 procentową karę za wycofane fundusze. W każdym roku, w którym złożysz depozyt lub wycofujesz się z HSA, musisz złożyć formularz 8889 z federalnym podatkiem dochodowym (oprogramowanie podatkowe czyni to dość prostym procesem).

HSA Vs FSA-Only można wykorzystać jako fundusz ratunkowy

Od kiedy posiadasz HSA, to Ty decydujesz, kiedy wziąć pieniądze i jak je wykorzystać. Jeśli zdecydujesz się wykupić coś, co nie jest uprawnionym wydatkiem medycznym, zapłacisz sztywną karę w wysokości 20 procent. Dodatkowo do Twojego dochodu zostaną doliczone wypłaty niezwiązane z opieką medyczną, więc będziesz płacić również wyższe podatki dochodowe.

Chociaż może to nie być zalecane, a może nie jest to rozsądne wykorzystanie środków w HSA, może być pocieszeniem wiedzieć, że masz stos pieniędzy, do których możesz uzyskać dostęp w nagłych wypadkach, jeśli musisz. Musisz jednak również być gotów zapłacić kary.

Możliwe jest także traktowanie HSA jako funduszu ratunkowego bez ponoszenia podatków i kar. Oto jak to działa. Uczestniczysz w systemie HSA, ale potem wykorzystujesz fundusze spoza HSA (np. Pieniądze ze swojego zwykłego konta bankowego zamiast HSA) do płacenia rachunków medycznych. Trzymasz rachunki i monitorujesz, ile zapłaciłeś w wydatkach medycznych - i nie potrącasz żadnej z tych płatności z twojego zeznania podatkowego. Przez cały czas pieniądze w HSA wciąż rosną.

Pewnego dnia, kilka lat później, być może w piwnicy zaleje i potrzebujesz spieniężonej gotówki. W tym momencie możesz wybrać zwrot wszystkich wydatków medycznych, które zapłaciłeś od otwarcia HSA, ponieważ nie ma limitu czasowego na zwroty. W tym przypadku nie ma podatku ani kary, ponieważ zwracasz się tylko na pokrycie kosztów leczenia. Ale możesz odwrócić się i użyć pieniędzy, aby naprawić piwnicę, ponieważ wykorzystałeś swoje własne fundusze spoza HSA w poprzednich latach, aby opłacić rachunki medyczne.

W przypadku FSA nie będzie można wypłacić pieniędzy na nic innego niż obecny kwalifikujące się wydatki medyczne. Jeśli twój dom spłonie, a ty i twoje dziecko będziecie musieli żyć na ulicy … ciężko. Nie możesz wykorzystać pieniędzy FSA na mieszkanie, bez względu na to, jak bardzo jesteś zdesperowany.

HSA Vs FSA-Only można wykorzystać do pomocy w przejściu na emeryturę

Podczas gdy FSA nie mogą funkcjonować jako konta emerytalne, HSA są coraz częściej wykorzystywane jako dodatkowy sposób oszczędzania na emeryturę. Po ukończeniu 65 lat możesz wypłacić pieniądze w HSA na wydatki pozamedyczne i nie zapłacisz kary - chociaż zapłacisz podatek dochodowy, tak jak w przypadku tradycyjnego IRA. Ewentualnie możesz po prostu zostawić pieniądze na HSA i pozwolić mu rosnąć przez całą emeryturę, aż do momentu, kiedy poniesiesz znaczne koszty medyczne lub będziesz potrzebował kosztownej długoterminowej opieki. Następnie możesz wykorzystać pieniądze HSA, jeszcze wolne od podatku, aby pokryć te wydatki.

Ponieważ FSA może być wykorzystywany do kwalifikujących się wydatków medycznych lub utracony na koniec roku, nie może pomóc w planowaniu przejścia na emeryturę.

FSA vs tylko HSA pozwala ci wypłacić pieniądze, których jeszcze nie wpłaciłeś

Dzięki HSA możesz wypłacać pieniądze tylko na koncie. Jednak w przypadku FSA, możesz wycofać całą roczną składkę, gdy tylko złożysz pierwszą składkę roku.

Załóżmy na przykład, że zobowiązałeś się do posiadania 1 200 USD rocznie (100 USD miesięcznie), odjąć odliczenie i zdeponować na FSA.Jeśli zachorujesz i będziesz musiał zapłacić całe 1,500 $ ubezpieczenia zdrowotnego, które można odliczyć w lutym, w FSA będziesz mieć tylko 100- 200 $. Nie ma problemu, możesz wypłacić całą roczną składkę w wysokości 1200 $, mimo że jeszcze jej nie masz.

Będziesz mieć ujemne saldo FSA, ale twoje składki będą kontynuowane z każdą wypłatą. Pod koniec roku saldo FSA wyniesie zero. Co się stanie, jeśli odejdziesz z pracy przed końcem roku? Nie musisz już płacić różnicy!

Jest to znacząca zaleta FSA, ale należy pamiętać, że zastrzeżenie jest takie, że jeśli odejdziesz z pracy w połowie roku i nadal masz pieniądze pozostające w FSA, stracisz to wszystko dla swojego pracodawcy.

HSA vs FSA na różnych etapach życia

Chociaż istnieje wiele różnic w typach rachunkowości między HSA a FSA, wybór planu może również sprowadzać się do spodziewanych kosztów leczenia. Jeśli masz małe dzieci i jesteś względnie zdrowy, FSA może być dobrą opcją dla rodzaju copays i innych wydatków, które napotkasz. Jeśli rozwiniesz poważną chorobę, HSA, która rośnie od kilku lat, może być bardziej przydatna w pokryciu tych większych wydatków z własnej kieszeni.

Dolna linia różnic między HSA i FSA

Chociaż zarówno HSAs, jak i FSA są reklamowane jako sposoby na zmniejszenie wysokości płaconych podatków, istnieje wiele różnic. Jako szybkie podsumowanie, plany te różnią się:

• Kto jest właścicielem konta
• Wybieralność
• Co się stanie, jeśli stracisz pracę
• Kto może wnieść wkład
• Ile możesz wnieść
• Kto jest odpowiedzialny za wypłaty i kto jest odpowiedzialny za udowodnienie dokumentacji, że jest używany do kwalifikowanych wydatków medycznych
• Jeśli może być używany w nagłych wypadkach
• Jeśli można go użyć do zaplanowania przejścia na emeryturę
• Jeśli możesz wypłacić pieniądze, których jeszcze nie zdeponowałeś
• Wydatki a oszczędzanie
• Czy przerzucanie środków na konto lub wygasa z końcem roku

Posiadanie HSA lub FSA jest jednym ze sposobów obniżenia dochodu podlegającego opodatkowaniu na wydatki medyczne. Choć pomocna, kwota, którą możesz wnieść, może być poniżej twoich wydatków z kieszeni, jeśli masz poważny stan medyczny. Nadal możesz mieć możliwość korzystania z nieopodatkowanych dolarów na te wydatki, jeśli kwota nie pokryta przez FSA lub HSA przekracza 7,5% skorygowanego dochodu brutto (w 2019 r. Wzrośnie to do 10%). Dowiedz się więcej o odliczaniu kosztów leczenia od podatków.

Czy ta strona była pomocna? Dziekuję za odpowiedź! Jakie są twoje obawy? Źródła artykułu

• Congress.gov. H.R.1 - Ustawa przewidująca uzgodnienie zgodnie z tytułami II i V równoczesnej uchwały w sprawie budżetu na rok finansowy 2018 (ustawa o zwolnieniach podatkowych i pracy). Obowiązuje 22 grudnia 2017 r.
• Internal Revenue Service. Zaplanuj teraz zastosowanie elastycznych wydatków na zdrowie w 2018 r.; Przekaż do 2650 $; Opcja 500 Carryover dostępna dla wielu. 15 listopada 2017 r.
• Internal Revenue Service. Numer tematu: 502-Koszty medyczne i stomatologiczne.

• Internal Revenue Service. Informacje o publikacji 969, kontach oszczędnościowych i innych planach zdrowotnych preferowanych przez podatników.

• Internal Revenue Service. Procedura przychodów 2018-30 i procedura przychodów 2018-57.