Zarządzanie kosztami opieki zdrowotnej za pomocą konta oszczędnościowego

Co to jest konto oszczędnościowe?

Konto oszczędnościowe na zdrowie (HSA) to rodzaj konta, na które można wpłacać pieniądze, aby zaoszczędzić na wydatkach związanych ze zdrowiem na zasadzie wolnej od podatku.

Możesz zasilić konto oszczędnościowe tylko wtedy, gdy:

• mieć wysoki plan zdrowotny (HDHP)
• nie mają innego ubezpieczenia medycznego, w tym Medicare - jednak możesz mieć inne rodzaje ubezpieczenia zdrowotnego, takie jak wypadki, niepełnosprawność, opieka stomatologiczna, wizja lub ubezpieczenie na opiekę długoterminową.
• nie można twierdzić, że jest zależny od zeznania podatkowego innej osoby

Zarówno Ty, jak i Twój pracodawca, możecie wnieść swój wkład do HSA. Łączna kwota składek nie może jednak przekroczyć rocznego limitu ustalonego przez rząd. W 2018 r. Maksymalna składka wynosi 3 450 $, jeśli masz pokrycie tylko w ramach HDHP i 6 900 $, jeśli masz rodzinę (dwie lub więcej osób objętych ubezpieczeniem) w ramach HDHP (pamiętaj, że rodzinny limit HSA wynosił początkowo 6 900 USD w 2018 r., i został obniżony do 6850 USD zgodnie z warunkami Biuletynu IRS, który został opublikowany w marcu 2018 roku. Ale ten biuletyn został odwrócony przez Procedurę Dochodową 2018-27, która ustawiła limit składek rodzinnych HSA z powrotem na 6900 USD na 2018).

Wszelkie wpłaty na konto HSA muszą być gotówką; składki lub nieruchomości są niedozwolone. Nie możesz również składać żadnych datków na konto HSA po zapisaniu się na Medicare. Możesz jednak zatrzymać pieniądze na swoim koncie HSA i wykorzystać je do opłacenia kosztów leczenia bez podatku.

Jeśli wypłacisz pieniądze z HSA bez ponoszenia kosztów leczenia, zapłacisz podatek dochodowy od pieniędzy, a także kary. Kara nałożona na wypłaty z HSA, które nie są wykorzystywane do kwalifikowanych wydatków medycznych, wzrosła z 10 do 20 procent w 2011 r. W wyniku ustawy o przystępnej cenie.

Korzyści podatkoweWedług Internal Revenue Service (IRS), HSA mają następujące zalety podatkowe:

• Możesz ubiegać się o ulgę podatkową dla składek, które ty lub ktoś inny niż twój pracodawca, składasz na HSA.
• Składki na HSA dokonane przez pracodawcę mogą zostać wyłączone z dochodu brutto.
• Wszelkie odsetki lub inne zarobki, które zarobisz na pieniądzach w HSA, są wolne od podatku.
• Pieniądze, które wykupisz z HSA, mogą być wolne od podatku, jeśli wykorzystujesz je do płacenia "kwalifikowanych" wydatków medycznych.
• Nie ma terminu na zwrot kosztów leczenia za pomocą HSA. Tak długo, jak kwalifikowany wydatek medyczny został poniesiony po tym, jak założyłeś HSA, możesz czekać latami lub dziesięcioleciami, aby wyjąć pieniądze z HSA, aby pokryć koszty medyczne (zachowaj pokwitowania, ponieważ będziesz ich potrzebował, jeśli IRS cię o to poprosi udowodnić, że faktycznie poniosłeś koszty leczenia, za które się refundujesz).
• Po 65 roku życia możesz wziąć pieniądze z HSA w dowolnym celu, bez żadnej kary. Ale jeśli nie wykorzystujesz pieniędzy na kwalifikowane wydatki medyczne, zapłacisz podatek dochodowy od wypłaty, tak jak w tradycyjnym IRA.

Możesz znaleźć szczegółowe informacje na temat korzyści podatkowych i zasad (w tym przykłady działania HSA) w Publikacji IRS 969, kontach oszczędnościowych i innych planach zdrowotnych preferowanych przez podatników.

Rejestracja do HSABanki, kasy kredytowe, towarzystwa ubezpieczeniowe i inne instytucje finansowe mogą oferować i nadzorować rachunki HSA. Twój pracodawca może również ustalić plan, który pomoże Ci się zarejestrować. Zauważ, że twój HSA nie jest czymś, co kupujesz; to konto oszczędnościowe, na które można wpłacać pieniądze na zasadzie preferowanej podatkowo.

Co to jest plan wysokiej szkód zdrowotnych?

Jeśli zdecydujesz się otworzyć HSA, musisz mieć plan zdrowotny o wysokim odliczeniu (HDHP). HDHP to rodzaj planu ubezpieczenia zdrowotnego, który musi być zgodny z bardzo szczegółowymi zasadami IRS. Istnieją przepisy dotyczące minimalnych odliczeń i maksymalnych limitów out-of-pocket, a plan nie może zapewnić żadnych korzyści innych niż zapobiegawcze (określone przez IRS) przed odliczeniem.

W 2018 roku HDHP musi mieć odliczenie przynajmniej 1300 USD dla jednej osoby lub 2 600 $ dla rodziny. Plan nie może mieć maksymalnej wartości out-of-pocket przekraczającej 6,550 $ dla jednej osoby lub 13,100 $ dla rodziny. Kwota wymaganych minimalnych kosztów podlegających odliczeniu i out-of-pocket jest corocznie dostosowywana w celu uwzględnienia inflacji.

Górne limity kosztów out-of-pocket dla HDHP są niższe niż ogólne maksymalne limity out-of-pocket, które mają zastosowanie do innych planów. W 2014 r. Były takie same, ale formuła zastosowana do zwiększenia limitów kieszonkowych dla HDHP różni się od formuły używanej do zwiększenia limitów out-of-pocket dla innych planów, więc górne limity rozeszły się z czasem.

Ponieważ nie-HDHP mogą mieć wyższe limity out-of-pocket, HDHP niekoniecznie są planami z najniższymi składkami, które będą widoczne, jeśli robisz zakupy dla własnego zasięgu na danym rynku. Ale jeśli opcje są ograniczone przez pracodawcę, a jednym z dostępnych planów jest HDHP, prawdopodobnie będzie to najtańszy plan oferowany przez twojego pracodawcę, ponieważ inne dostępne plany prawdopodobnie obejmą świadczenia (np. zamiast konieczności uiszczenia pełnego kosztu wizyty w biurze) przed potrąceniem.

Możesz skorzystać ze swojego konta oszczędnościowego, aby opłacić wydatki, których nie obejmuje twój plan opieki zdrowotnej.

Definicja Dr. Mike: Deductible - Odliczeniu podlega kwota, którą należy wpłacać co roku z kieszeni na wydatki związane ze zdrowiem, zanim polisa ubezpieczeniowa zacznie się opłacać. Zgodnie z HDHP (który musisz posiadać, aby wnieść wkład do HSA), Twój udział własny w 2018 r. Będzie wynosił co najmniej 1350 $ za pojedynczy zasięg, a co najmniej 2700 $ za pokrycie rodzinne.

Zarejestrowanie się w planie wysokodochodowych świadczeń zdrowotnychKażda firma, która sprzedaje ubezpieczenie zdrowotne w twoim stanie, może zaoferować HDHP. Twój pracodawca może zaoferować HDHP i powinieneś również znaleźć wykwalifikowanego HDHP, kontaktując się z centralą w twoim stanie, twoją obecną firmą ubezpieczeniową lub agentem lub brokerem upoważnionym do sprzedaży ubezpieczenia zdrowotnego w twoim stanie. Twój wydział ubezpieczeń państwowych może również być w stanie udzielić informacji o kwalifikacjach HDHP.

Jakie są kwalifikowane wydatki medyczne?

Publikacja IRS 502 definiuje kwalifikowane wydatki medyczne jako "koszty diagnozy, leczenia, łagodzenia, leczenia lub zapobiegania chorobom, a także koszty leczenia wpływającego na jakąkolwiek część lub funkcję organizmu, które obejmują płatności za usługi medyczne świadczone przez lekarzy, lekarzy, dentystów i innych lekarzy, w tym koszty sprzętu, zapasów i urządzeń diagnostycznych potrzebnych do tych celów."

Zgodnie z warunkami ustawy Affordable Care Act, nie można już uzyskać zwrotu kosztów bez recepty za leki bez recepty, o ile lekarz nie wyda dla nich recepty.

Jakie są zalety i wady rachunków oszczędnościowych?

Departament Skarbu USA wyjaśnia, że ​​zalety HSA i HDHP obejmują:

• Zapewniają bezpieczeństwo, chroniąc Cię przed wysokimi lub nieoczekiwanymi rachunkami za leczenie.
• Pokrycie może być tańsze z powodu niższych składek na ubezpieczenie zdrowotne, ponieważ plany nie zapewniają świadczeń przekraczających opiekę prewencyjną, dopóki nie spełnisz swojego odliczenia.
• Masz możliwość korzystania z funduszy na swoim koncie, aby pokryć koszty leczenia, w tym wydatki, których ubezpieczenie może nie pokryć.
• Możesz zaoszczędzić pieniądze na swoim koncie na przyszłe wydatki medyczne.
• Możesz rozwijać swoje konto dzięki dochodom z inwestycji.
• Podejmujesz wszystkie decyzje dotyczące tego, ile pieniędzy możesz wpłacić na swoje konto, czy chcesz zaoszczędzić pieniądze na przyszłe wydatki, czy zapłacić bieżące wydatki medyczne, a także, które wydatki medyczne zapłacić funduszami HSA. Możesz zapłacić za koszty leczenia środkami innymi niż HSA (np. Z pieniędzmi po opodatkowaniu), zapisać rachunki, a następnie zwrócić lata lub dekady później, bez podatku od pieniędzy z HSA. W ten sposób HSA może być wykorzystany jako fundusz awaryjny lub rachunek wcześniejszej emerytury.
• Możesz zachować HSA, nawet jeśli zmienisz pracę, zmienisz opiekę medyczną, staniesz się bezrobotny, przeprowadzisz się do innego stanu lub zmienisz swój stan cywilny. Składki na HSA możesz składać tylko w czasie, w którym masz zapewniony dostęp HDHP. Ale pieniądze w HSA są twoje i mogą być wykorzystane na pokrycie kosztów kwalifikowanych medycznych w dowolnym momencie w przyszłości, niezależnie od tego, jaki rodzaj ubezpieczenia zdrowotnego masz (lub czego nie masz) w tym momencie.
• Twoje środki pozostają na koncie z roku na rok - nie ma zasad "użyj go lub zgub"

Dodatkowo HSA zapewnia trzykrotne oszczędności podatkowe:

1. odliczenia podatkowe, gdy wpłacasz na swoje konto
2. wolne od podatku zyski dzięki inwestycjom
3. wolne od podatku wypłaty kwalifikujących się wydatków medycznych

Wiele organizacji konsumenckich, w tym Consumers Union, wydawca raportów konsumenckich, krytykowało HSA, ponieważ zapewniają one największe korzyści młodym, zdrowym ludziom, którzy nie mają osób na utrzymaniu i zamożnych osób, które mogą więcej zaoszczędzić na podatkach.