Co się dzieje z moim HSA, kiedy opuszczam moją pracę?

W przeciwieństwie do elastycznego rachunku wydatków, możesz zachować swoje Konto oszczędnościowe na zdrowie, gdy opuścisz swoją pracę. Nawet jeśli otworzyłeś HSA w powiązaniu z Planem Wysokiej Odliczalności Zdrowia (HDHP), który otrzymałeś z pracy, sam HSA należy do ciebie. Wszystkie pieniądze w niej, w tym składki wpłacone przez twojego pracodawcę, składki i odsetki, należą do ciebie.

Płać składki COBRA za pomocą konta oszczędnościowego.

Jeśli tracisz ubezpieczenie zdrowotne w wyniku odejścia z pracy, możesz wykorzystać pieniądze z HSA, aby opłacić miesięczne składki za kontynuację ubezpieczenia zdrowotnego przez COBRA. Jest to uważane za kwalifikowany wydatek medyczny; nie będziesz musiał płacić podatku dochodowego ani 20% kary za wypłaty HSA za składki COBRA.

Co się stanie, jeśli nie stać Cię na COBRA, nie chcesz kontynuować obecnego planu zdrowotnego lub nie kwalifikujesz się do COBRA? Dopóki otrzymujesz federalne lub stanowe zasiłki dla bezrobotnych, możesz wypłacić pieniądze w HSA, aby opłacić składki na ubezpieczenie zdrowotne. Możesz na przykład kupić plan opieki zdrowotnej z ustawy o ubezpieczeniu zdrowotnym na podstawie ustawy Affordable Care Act i wykorzystać pieniądze z HSA, aby zapłacić składki. W zależności od twoich dochodów, możesz nawet kwalifikować się do subwencji rządowej, aby pomóc ci płacić comiesięczne składki, dzięki czemu twoje fundusze HSA będą się dalej rozwijać. Jednak, gdy tylko przestaniesz otrzymywać zasiłek dla bezrobotnych, nie zapomnij przestać korzystać z funduszy HSA, aby opłacić składki na ubezpieczenie zdrowotne.

Użyj swojego HSA jako funduszu kryzysowego.

Pieniądze na koncie HSA można wypłacić, aby pokryć koszty leczenia. Ale ty nie mieć wypłacić pieniądze z HSA, gdy masz wydatek medyczny. Zamiast tego możesz płacić rachunki medyczne za inne pieniądze (po opodatkowaniu) i zachować rachunek. Następnie, miesiące, lata lub dziesięciolecia później, możesz wypłacić pieniądze z HSA, aby pokryć koszty medyczne, które zapłaciłeś za pieniądze po opodatkowaniu (zakładając, że nie wyszczególniasz tych kosztów leczenia na swoim zeznaniu podatkowym w roku, w którym zapłaciłeś im, nigdy nie możesz podwoić swoich podatków, więc jeśli wyliczysz odliczenie, nie możesz również zwrócić pieniędzy z HSA przed opodatkowaniem).

Niektóre osoby traktują HSA jako fundusz kryzysowy, inwestują w akcje lub obligacje lub oprocentowane konto, a zyski stają się wolne od podatku z roku na rok. Płacą wszystkie rachunki medyczne innymi funduszami i zapisują rachunki. Wtedy, jeśli potrzebują pieniędzy - na przykład z powodu utraty pracy - mogą wycofać tyle samo z HSA, ile wydali na rachunki medyczne w czasie, gdy mieli HSA.Wycofanie nie podlega opodatkowaniu, ponieważ jest technicznie wykorzystywane do pokrycia kosztów leczenia, zaledwie kilka miesięcy lub lat po fakcie.

Utrata twojego planu wysokodochodowego zdrowia? Zatrzymaj swój wkład HSA.

Jeśli stracisz ubezpieczenie zdrowotne HDHP, nie będziesz mógł wnosić wkładu do HSA, dopóki nie odzyskasz pokrycia HDHP. Dzieje się tak nawet, jeśli otrzymasz ubezpieczenie zdrowotne od innego rodzaju planu opieki zdrowotnej. Brak HDHP oznacza, że ​​nie masz prawa wnosić wkładu do HSA.

Jednakże, możesz wypłacić wolne od podatku, wolne od kary środki z HSA, aby zapłacić za kwalifikowane wydatki medyczne, niezależnie od tego, czy masz HDHP, masz inny rodzaj ubezpieczenia zdrowotnego, czy jesteś nieubezpieczony.

Jeśli więc otrzymujesz HDHP od nowego pracodawcy lub kupujesz HDHP na własną rękę (poprzez wymianę w twoim stanie lub poza nim), możesz dalej składać swoje składki na HSA. Jeśli przełączysz się na inny rodzaj ubezpieczenia zdrowotnego lub na koniec zostaniesz całkowicie nieubezpieczony, nie możesz wnosić nic do HSA w czasie, gdy nie masz zasięgu HDHP.

Ale jeśli w końcu otrzymasz pokrycie HDHP ponownie przed końcem roku, a będziesz mieć zasięg HDHP od 1 grudnia, możesz wnieść pełną kwotę do HSA za ten rok (3.450 USD w 2018 roku, jeśli masz zasięg tylko dla siebie HDHP lub 6 900 USD, jeśli masz pokrycie dla siebie i co najmniej jednego innego członka rodziny w ramach HDHP). Ale jest pewne zastrzeżenie: musisz utrzymywać swój zasięg HDHP w miejscu przez następny rok (zwany jest to okresem testowania), inaczej będziesz musiał płacić podatki i karę od niektórych składek HSA, które zarobiłeś podczas w roku, w którym nie miałeś pokrycia HDHP przez cały rok.

Ustępujący? Zasady specjalne mają zastosowanie do Twojego konta oszczędnościowego.

Po ukończeniu 65 lat możesz wypłacić pieniądze z HSA bez podania przyczyny, nie płacąc 20% kary za wypłaty niezwiązane z opieką medyczną. Jednak tylko pieniądze, które wypłacisz na kwalifikowane wydatki medyczne, będą wolne od podatku. Będziesz płacił regularne podatki dochodowe od pieniędzy, które wypłacisz w celach niemedycznych.

Składki Medicare są uznawane za kwalifikowany wydatek medyczny, ale zasady uzupełniające Medicare, takie jak Medigap, nie są. Będziesz płacił podatek dochodowy od wypłat HSA używanych do składek Medigap, ale wypłaty HSA, które wykorzystujesz do składek Medicare, będą wolne od podatku.

Po zapisaniu się do Medicare nie możesz już składać datków na konto HSA.

Chcesz zmienić HSA Custodians?

Nie musisz utrzymywać HSA u tego samego opiekuna; możesz przenieść HSA z jednego opiekuna do drugiego. Możesz rozważyć zrobienie tego, jeśli

• Nie jesteś zadowolony z opłat, które pobiera aktualny opiekun HSA.
• Nie są Państwo zadowoleni z opcji inwestycyjnych, które umożliwia obecny opiekun HSA.
• Twój obecny opiekun oferuje zarządzanie wyłącznie HSA przez Internet i wolisz korzystać z bezpośredniej obsługi klienta, wchodząc do oddziału banku lokalnego.

Przejście z jednego kustosza HSA na innego może nastąpić poprzez bezpośredni transfer aktywów pomiędzy depozytariuszami. Innymi słowy, twój stary kurator HSA przekazuje pieniądze bezpośrednio do twojego nowego opiekuna HSA. Zgodnie z zasadami zawartymi w publikacji IRS 969, "nie uwzględniaj kwoty przekazanej jako przychód, odlicz ją jako wkład lub uwzględnij jako dystrybucję na formularzu 8889".

Niektórzy depozytariusze pobierają opłatę za przeniesienie aktywów lub zamknięcie konta, więc upewnij się, że pytasz.